股票代码：688148 股票简称：芳源股份
债券代码：118020 债券简称：芳源转债
广东芳源新材料集团股份有限公司
向不特定对象刊行可调遣公司债券
第五次临时受托处理事务呈报
（2025 年度）
债券受托处理东说念主
二〇二五年十月
挫折声明
本呈报依据《公司债券刊行与交游处理方针》《对于广东芳源新材料集团股
份有限公司向不特定对象刊行可调遣公司债券之债券受托处理公约》（以下简称
“《受托处理公约》”）《广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可
调遣公司债券召募诠释书》（以下简称“《召募诠释书》”）等关系法令，由本次
债券受托处理东说念主中国外洋金融股份有限公司编制。中金公司编制本呈报的履行及
信息均着手于广东芳源新材料集团股份有限公司提供的资料或诠释。
本呈报不组成对投资者进行或不进行某项活动的保举看法，投资者应答关系
事宜作念出平稳判断，而不应将本呈报中的任何履行据以当作中金公司所作的承诺
或声明。在职何情况下，投资者依据本呈报所进行的任何当作或不当作，中金公
司不承担任何职守。
中国外洋金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）当作广东芳源新材料集
团股份有限公司（以下简称“芳源股份”、“刊行东说念主”或“公司”）向不特定对象刊行
可调遣公司债券（债券简称：芳源转债，债券代码：118020，以下简称“本次债
券”或“本次刊行的可调遣公司债券”）的保荐机构、主承销商和受托处理东说念主，执
续密切关怀对债券执有东说念主权柄有首要影响的事项。把柄《公司债券刊行与交游管
理方针》
《公司债券受托处理东说念主执业活动准则》
《可调遣公司债券处理方针》等相
关法令、本次债券《受托处理公约》的商定以及刊行东说念主潜入的《广东芳源新材料
集团股份有限公司 2025 年第三季度呈报》，现就本次债券首要事项呈报如下：
一、本次债券有盘算审批大略
本次刊行经公司2022年2月9日召开的第二届董事会第三十次会议、2022年3
月18日召开的第二届董事会第三十一次会议、2022年6月10日召开的第三届董事
会第二次会议审议通过，并经公司2022年2月28日召开的2022年第一次临时推动
大会审议通过。
本次刊行于2022年7月8日通过上海证券交游所（以下简称“上交所”）科创板
上市委员会审议，并于2022年7月29日获取中国证券监督处理委员会（以下简称
“中国证监会”）证监许可﹝2022﹞1685号文本旨注册。
二、“芳源转债”基本情况
（一）债券称号：广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可
调遣公司债券
（二）债券简称：芳源转债
（三）债券代码：118020
（四）债券类型：可调遣公司债券
（五）刊行限度：东说念主民币64,200.00万元
（六）刊行数目：6,420,000张
（七）票面金额和刊行价钱：本次刊行的可转债每张面值为东说念主民币100元，
按面值刊行。
（八）债券期限：本次刊行的可调遣公司债券的期限为自觉行之日起六年，
即自2022年9月23日至2028年9月22日。
（九）债券利率：本次刊行的可调遣公司债券票面利率为第一年0.5%、第
二年0.6%、第三年1.2%、第四年2.6%、第五年3.4%、第六年3.5%。
（十）还本付息期限、神志
本次刊行的可调遣公司债券接纳每年付息一次的付息神志，到期归还本金并
支付临了一年利息。
年利息指可调遣公司债券执有东说念主按执有的可调遣公司债券票面总金额自可
调遣公司债券刊行首日起每满一年可享受确当期利息。
年利息的诡计公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次刊行的可调遣公司债券执有东说念主在计息年度（以下简称“往日”或
“每年”）付息债权登记日执有的可调遣公司债券票面总金额；
i：指可调遣公司债券确往日票面利率。
（1）本次刊行的可调遣公司债券接纳每年付息一次的付息神志，计息肇端
日为可调遣公司债券刊行首日（2022年9月23日，T日）。
（2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可调遣公司债券刊行首日起每满
一年确当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个交游日，顺延期
间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交游
日，公司将在每年付息日之后的五个交游日内支付往日利息。在付息债权登记
日前（包括付息债权登记日）肯求调遣成公司股票的可调遣公司债券，公司不
再向其执有东说念主支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）可调遣公司债券执有东说念主所获取利息收入的应付税项由执有东说念主承担。
（十一）转股期限
本次刊行的可转债转股期自可转债刊行限度之日（2022年9月29日，T+4日）
满六个月后的第一个交游日（2023年3月29日）起至可转债到期日（2028年9月22
日）止（如遇法定节沐日或休息日延至后来的第1个交游日；顺延时辰付息款项
不另计息）。
（十二）转股价钱：本次刊行可转债的运行转股价钱为18.62元/股，现时转
股价钱为18.63元/股。
（十三）信用评级情况：本次可调遣公司债券经中证鹏元资信评估股份有限
公司评级，把柄中证鹏元资信评估股份有限公司出具的《广东芳源环保股份有限
公司向不特定对象刊行可调遣公司债券信用评级呈报》（中鹏信评【2022】第Z
【254】号01），刊行东说念主主体信用评级为A+，评级预测为融会，本次可调遣公司
债券信用评级为A+。把柄中证鹏元资信评估股份有限公司出具的《2022年广东
芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可调遣公司债券2023年追踪评
级呈报》（中鹏信评【2023】追踪第【377】号01），守护刊行东说念主主体信用评级
为A+，守护评级预测为融会，守护本次可调遣公司债券信用评级为A+。把柄中
证鹏元资信评估股份有限公司出具的《2022年广东芳源新材料集团股份有限公司
向不特定对象刊行可调遣公司债券2024年追踪评级呈报》（中鹏信评【2024】跟
踪第【327】号01），评级成果如下：中证鹏元诊治公司的主体信用品级为A-，
守护评级预测为“融会”，诊治“芳源转债”的信用品级为A-。把柄中证鹏元资信评
估股份有限公司出具的《广东芳源新材料集团股份有限公司关系债券2025年追踪
评级呈报》（中鹏信评【2025】追踪第【235】号01），评级成果如下：中证鹏
元诊治公司的主体信用品级为“BBB”，守护评级预测为“融会”，诊治“芳源
转债”的信用品级为“BBB”。
（十四）信用评级机构：中证鹏元资信评估股份有限公司
（十五）担保事项：本次刊行的可调遣公司债券不提供担保。
（十六）登记、托管、寄予债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司
三、本次债券首要事项具体情况
中金公司当作本次债券的保荐机构、主承销商和受托处理东说念主，现将本次
《广东芳源新材料集团股份有限公司2025年第三季度呈报》的具体情况呈报如
下：
元，刊行东说念主发生跳动上年末净财富百分之十的亏本。
敬请广泛投资者端庄投资风险。
四、上述事项对刊行东说念主影响分析
中金公司当作本次债券的受托处理东说念主，为充分保险债券投资东说念主的利益，执行
债券受托处理东说念主使命，在获悉关系事项后，实时与刊行东说念主进行了疏浚，把柄《公
司债券受托处理东说念主执业活动准则》的关系法令出具本临时受托处理事务呈报。中
金公司后续将密切关怀刊行东说念主对本次债券的本息偿付情况以偏执他对债券执有
东说念主利益有首要影响的事项，并将严格执行债券受托处理东说念主使命。
特此提请投资者关怀本次债券的关系风险，并请投资者对关系事项作念出平稳
判断。
特此公告。
（以下无正文）
（本页无正文，为《广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象刊行可调遣
公司债券第五次临时受托处理事务呈报（2025 年度）》之盖印页）
中国外洋金融股份有限公司
年 月 日
